安徽省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)關(guān)于做好資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師管理工作的通知

皖評(píng)協(xié)[2021]8號(hào)       2021-7-19

各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)：

　　7月5日中評(píng)協(xié)下發(fā)了《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師管理辦法》(中評(píng)協(xié)辦〔2021〕33號(hào))，請(qǐng)各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)根據(jù)文件要求，建立首席評(píng)估師制度，指定一名取得資產(chǎn)評(píng)估師資格的本機(jī)構(gòu)合伙人或者股東擔(dān)任首席評(píng)估師。首席評(píng)估師備案工作將與下一年度資產(chǎn)評(píng)估師年檢同時(shí)開(kāi)展。

　　特此通知。

安徽省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)

2021年7月19日

　　附件

資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師管理辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為防范執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師的管理，明確首席評(píng)估師的職責(zé)和權(quán)限，發(fā)揮首席評(píng)估師在資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量控制中的作用，根據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》制定本辦法。

　　第二條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立首席評(píng)估師制度，指定一名取得資產(chǎn)評(píng)估師資格的本機(jī)構(gòu)合伙人或者股東擔(dān)任首席評(píng)估師，專門(mén)負(fù)責(zé)執(zhí)業(yè)質(zhì)量控制。

　　第三條 首席評(píng)估師作為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)最高管理層在業(yè)務(wù)質(zhì)量控制體系方面的責(zé)任人，直接對(duì)最高管理層負(fù)責(zé)。

　　本辦法所稱最高管理層是指公司制資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的董事會(huì)(執(zhí)行董事)或合伙制資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的合伙人管理委員會(huì)(執(zhí)行合伙事務(wù)的合伙人)。

　　第四條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)最高管理層應(yīng)當(dāng)支持并保障首席評(píng)估師按照規(guī)定行使職權(quán)。

　　第五條 中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中評(píng)協(xié))直接負(fù)責(zé)經(jīng)過(guò)備案從事證券評(píng)估業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱證券評(píng)估機(jī)構(gòu))首席評(píng)估師的管理工作;各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱地方協(xié)會(huì))負(fù)責(zé)本地區(qū)從事非證券評(píng)估業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱非證券評(píng)估機(jī)構(gòu))首席評(píng)估師的管理工作。

　　第二章 首席評(píng)估師的產(chǎn)生

　　第六條 首席評(píng)估師應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)持有資產(chǎn)評(píng)估師證書(shū);

　　(二)擔(dān)任資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的股東(或合伙人);

　　(三)取得資產(chǎn)評(píng)估師證書(shū)后，近三年連續(xù)專職從事資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù);

　　(四)成為首席評(píng)估師前，三年內(nèi)未因評(píng)估執(zhí)業(yè)行為受到行業(yè)自律懲戒或行政處罰;

　　(五)熟悉國(guó)家相關(guān)的法律制度和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，熟練掌握評(píng)估技術(shù)和質(zhì)量監(jiān)控的業(yè)務(wù)知識(shí)，具有較強(qiáng)的專業(yè)能力和組織管理能力;

　　(六)具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和職業(yè)道德，忠誠(chéng)評(píng)估行業(yè)，積極為資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)發(fā)展作貢獻(xiàn)。

　　第七條 首席評(píng)估師由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)最高管理層提名產(chǎn)生。

　　第八條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)任命首席評(píng)估師后，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)備案，其中：證券評(píng)估機(jī)構(gòu)向中評(píng)協(xié)備案，非證券評(píng)估機(jī)構(gòu)向所在地地方協(xié)會(huì)備案。

　　辦理首席評(píng)估師備案應(yīng)提交下列材料：

　　(一)任命或聘任首席評(píng)估師的文件;

　　(二)首席評(píng)估師基本情況備案表;

　　(三)本機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師管理制度。

　　第九條 評(píng)估協(xié)會(huì)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案的首席評(píng)估師人選不符合本辦法第六條規(guī)定條件的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)要求資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)更換人選。

　　第三章 首席評(píng)估師的職責(zé)和權(quán)限

　　第十條 首席評(píng)估師代表資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)最高管理層負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)下列工作：

　　(一)確保機(jī)構(gòu)內(nèi)部質(zhì)量控制體系的建立，推動(dòng)質(zhì)量控制體系的實(shí)施，監(jiān)督質(zhì)量控制體系的運(yùn)行，向最高管理層報(bào)告并提出改進(jìn)的建議和方案;

　　(二)組織制定機(jī)構(gòu)內(nèi)部的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn);

　　(三)組織對(duì)業(yè)務(wù)疑難問(wèn)題或者爭(zhēng)議事項(xiàng)進(jìn)行處理;

　　(四)組織評(píng)估人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn);

　　(五)承辦最高管理層交辦的其他工作。

　　第十一條 首席評(píng)估師應(yīng)當(dāng)積極參加評(píng)估協(xié)會(huì)組織的專業(yè)監(jiān)管工作，參與課題研究、準(zhǔn)則制訂、培訓(xùn)教學(xué)和專業(yè)咨詢等行業(yè)建設(shè)工作。

　　第十二條 首席評(píng)估師享有以下權(quán)利:

　　(一)對(duì)本機(jī)構(gòu)違反質(zhì)量控制體系的行為，有權(quán)制止或者糾正，對(duì)制止或者糾正無(wú)效的，提請(qǐng)最高管理層處理;

　　(二)對(duì)本機(jī)構(gòu)有重大爭(zhēng)議的評(píng)估報(bào)告，有權(quán)組織專業(yè)評(píng)審，評(píng)審意見(jiàn)不一致時(shí)，提請(qǐng)最高管理層處理;

　　(三)優(yōu)先參加評(píng)估協(xié)會(huì)舉辦的學(xué)術(shù)研究和相關(guān)學(xué)術(shù)活動(dòng);

　　(四)優(yōu)先成為評(píng)估協(xié)會(huì)專家?guī)斐蓡T;

　　(五)優(yōu)先作為評(píng)估行業(yè)專業(yè)人才向其他相關(guān)部門(mén)推薦。

　　第十三條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)人員的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲，應(yīng)當(dāng)事先征求首席評(píng)估師的意見(jiàn)。

　　第四章 首席評(píng)估師的管理

　　第十四條 首席評(píng)估師任期3年，可連任。

　　首席評(píng)估師應(yīng)當(dāng)于每年3月底前，向評(píng)估協(xié)會(huì)提交年度履職情況和本機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量控制體系運(yùn)轉(zhuǎn)情況報(bào)告。

　　第十五條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)變更首席評(píng)估師的，按照本辦法第六條至第九條的規(guī)定辦理。

　　第十六條 首席評(píng)估師有下列情形之一的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在20個(gè)工作日變更首席評(píng)估師，并向資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)備案：

　　(一)未能認(rèn)真履行本辦法規(guī)定的首席評(píng)估師職責(zé)的;

　　(二)因評(píng)估執(zhí)業(yè)行為受到行業(yè)自律懲戒或行政處罰的;

　　(三)受到刑事處罰的;

　　(四)工作中出現(xiàn)重大失誤，導(dǎo)致本機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告出現(xiàn)重大執(zhí)業(yè)質(zhì)量問(wèn)題，且產(chǎn)生嚴(yán)重后果的;

　　(五)因情況變化不再符合本辦法規(guī)定的首席評(píng)估師任職條件的。

　　第十七條 評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師檔案。地方協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將首席評(píng)估師檔案向中評(píng)協(xié)備案。

　　評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師予以公示。

　　第十八條 評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)首席評(píng)估師進(jìn)行勝任能力培訓(xùn)。

　　第十九條 評(píng)估協(xié)會(huì)對(duì)涉及評(píng)估報(bào)告執(zhí)業(yè)質(zhì)量的案件，可以對(duì)該機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師進(jìn)行約談。

　　第二十條 對(duì)違反本辦法規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其首席評(píng)估師，評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改。

　　第五章 附則

　　第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)于2014年7月10日發(fā)布的《首席評(píng)估師管理辦法》(中評(píng)協(xié)〔2014〕125號(hào))同時(shí)廢止。

　　附件：

　　1.首席評(píng)估師基本情況備案表(樣表)

　　2.首席評(píng)估師履職情況報(bào)告(樣表)

　　附件1

首席評(píng)估師基本情況備案表(樣表)

　　附件2

首席評(píng)估師履職情況報(bào)告(樣表)