包鋼（集團）公司（以下簡稱“包鋼”）于1954年成立，是國家在“一五”期間建設(shè)的156個重點項目之一，是新中國在少數(shù)民族地區(qū)建設(shè)的第一個大型鋼鐵企業(yè)，也是周恩來總理唯一為其投產(chǎn)剪彩的鋼鐵企業(yè)。經(jīng)過60多年的發(fā)展，目前已成為世界最大的稀土工業(yè)基地和我國重要的鋼鐵工業(yè)基地，擁有“包鋼股份”、“北方稀土”兩個上市公司，資產(chǎn)總額達1800億元以上，有在冊職工4.8萬人。

在“2021企業(yè)財務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型高峰論壇-山西站”，包鋼集團計財部資金業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人張誠戩分享了包鋼集團財資管理創(chuàng)新之路。作為國有企業(yè)，包鋼集團數(shù)字化轉(zhuǎn)型背后的驅(qū)動力是什么？數(shù)字化產(chǎn)品選型的標(biāo)準(zhǔn)有哪些？有哪些經(jīng)驗可參考？針對這些問題，張誠戩也分享了包鋼的觀點與思路。

包鋼集團計財部資金業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人張誠戩

財務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型，財資一體化首當(dāng)其沖

包鋼作為自治區(qū)最大的工業(yè)企業(yè)，同時又是國企，在國企改革及戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)型的背景下，實施集團化管控是必然的內(nèi)在要求。集團化管控有諸多管理要素，資金作為企業(yè)的命脈，包鋼把資金管理作為諸多管理中非常重要的一項工作，資金的管理改革首當(dāng)其沖。

包鋼目前應(yīng)用的模式是以嚴(yán)格的資金預(yù)算，包括結(jié)合資金集中結(jié)合的模式，以自有的財務(wù)公司為資金集中管理的載體，對各個成員單位的資金進行統(tǒng)一調(diào)配。在此基礎(chǔ)上，賦以嚴(yán)格的資金預(yù)算管控，達到提高資金管理的目的。

那么，如何才能使預(yù)算管理目的或集中管理效益得以廣泛體現(xiàn)呢？這也是公司給財務(wù)人員的一項重要課題。張誠戩表示，他們積極探索創(chuàng)新的方法與路徑。最終以實施數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型，打造財資管理一體化，讓資金管理更有效！

其次，從核心業(yè)務(wù)來講，包鋼正實施以稀土為中心的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，要實現(xiàn)高質(zhì)量的發(fā)展。從管理要求出發(fā)，要跟上國企改革與企業(yè)改革發(fā)展、生產(chǎn)經(jīng)營的需求，必然對資金管理提出更高要求。

第三，所謂管理與決策互為因果關(guān)系。管理最終的目的要為決策提供更重要的支持，決策的每一步為企業(yè)發(fā)展都奠定了基調(diào)。包鋼雖然有嚴(yán)格的資金控制方法，但是如果資金管理還處于一個數(shù)據(jù)極端分散的狀態(tài)，就沒有辦法為集團整體決策或生產(chǎn)、改革提供一個必然的因果關(guān)系，提供不了數(shù)據(jù)支撐。所以數(shù)字化的財資一體化建設(shè)是必選路徑。

  選擇用友，是天然的親近，也是最佳的成果呈現(xiàn)

企業(yè)數(shù)字化選型是一門綜合“學(xué)問”。數(shù)字化服務(wù)提供商對業(yè)務(wù)的理解，對場景的把握、方案的設(shè)計、實施的細(xì)節(jié)、未來的眼界，都關(guān)系到企業(yè)轉(zhuǎn)型成敗，甚至發(fā)展前景。

包鋼與用友合作已20多年，從手工賬到電子賬轉(zhuǎn)型，一直都在使用用友的產(chǎn)品。張誠戩坦言，期間包鋼很多子公司也選擇過其他提供商的產(chǎn)品，到最后逐步又用回用友。這說明用友的產(chǎn)品是最適合包鋼的。

首先，因為悠久的合作歷史，包鋼與用友有先天的親近感，愿意用用友。“作為財務(wù)人員來講，用友兩個字代表了我們賬務(wù)的處理，以及我們財務(wù)成果的體現(xiàn)。” 張誠戩表示。

第二，用友秉承“用戶之友”的價值觀與包鋼“用戶至上”理念不謀而合。在合作過程中，包鋼眼中的用友人專業(yè)、務(wù)實。比內(nèi)蒙人的“實在”一拍即合。雙方在項目交流、實施過程中十分順暢，對項目推進十分有利。

第三，用友輸出專業(yè)人才，給與充分支持。對于包鋼項目，用友十分重視，從前期設(shè)計、規(guī)劃，到后期的實施，人員的技術(shù)實力包括水平都非常高。包鋼財務(wù)人員在項目中也學(xué)到了不少專業(yè)知識，得到很大提升。

張誠戩表示，包鋼對于用友打造的資金管理平臺，從現(xiàn)在的管理效果來看，比較滿意。“無論是前端預(yù)算的控制，還是中間合規(guī)風(fēng)險性的管理，再到后端結(jié)算的支撐。以及財務(wù)人員整體效率的提升，給與領(lǐng)導(dǎo)層的決策支持等方面，都有很好的應(yīng)用和效果的體現(xiàn)。”

價值一，提高資金監(jiān)控和管理水平

線上管理：資金平臺實現(xiàn)完整業(yè)務(wù)，最大程度避免了線下業(yè)務(wù)發(fā)生，全業(yè)務(wù)線均在監(jiān)管范圍，避免了管理工具不足造成的管理真空，真正實現(xiàn)了資金預(yù)算控制；

收支監(jiān)控：賬戶的所有收支均在資金平臺反映，可以通過資金平臺全面監(jiān)控賬戶使用情況，做到事前監(jiān)督，防范風(fēng)險和監(jiān)督考核，提到資金管理水平。

決策支持：連接了上下游系統(tǒng)，整合了資金數(shù)據(jù)，讓資金可以看的見，管的住。尤其在數(shù)據(jù)的及時性、準(zhǔn)確性方面大幅提升，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了良好支撐。

價值二，集成應(yīng)用、集中管控

集成股份公司ERP，實現(xiàn)財企直連。串聯(lián)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)，暢通資金支付通道，減少人為因素影響，提高工作效率和準(zhǔn)確性；對于包鋼股份和金屬制造公司已使用ERP的單位，通過資金平臺的建設(shè)，將業(yè)務(wù)系統(tǒng)與資金支付終端進行連接，解決了目前使用ERP單位資金支付時需要在ERP和支付系統(tǒng)重復(fù)錄入指令的問題，并對客商信息進行校驗，保證及時性和準(zhǔn)確率；資金管理平臺與賬務(wù)系統(tǒng)關(guān)聯(lián)，生成總賬憑證的資金業(yè)務(wù)信息，均由系統(tǒng)進行傳遞，并按設(shè)定規(guī)則自動生成憑證，減輕資金業(yè)務(wù)和財務(wù)核算工作量，提高工作效率。

價值三，籌融資管理數(shù)字化

用友資金管理平臺上線運行后，發(fā)現(xiàn)部分合同銀行計息錯誤，為集團挽回大量的財務(wù)費用。

建立籌融資電子臺賬，實際業(yè)務(wù)與總賬憑證聯(lián)動，防止賬賬不符；自動計算還款計劃，提供準(zhǔn)確還款、還息信息，并自動到期預(yù)警提醒；校驗金融機構(gòu)計息是否準(zhǔn)確，是否合理，為資金成本計算及精細(xì)化管理融資打下基礎(chǔ)。

價值四，結(jié)算效率大幅提升

網(wǎng)銀下載的收票信息直接傳入ERP，不用手工錄入票據(jù)信息，減輕收款人員近50%工作量（按錄入時間統(tǒng)計）；

電子票據(jù)業(yè)務(wù)無需再到銀行網(wǎng)銀端處理，經(jīng)過審批后的單據(jù)，直接通過資金平臺發(fā)送指令，安全、方便、快捷。上線以來，結(jié)合自動批量選票，減輕支付人員近30-40%工作量（操作時間）；

通過資金平臺實現(xiàn)與銀行的自動對賬，對賬結(jié)果自動保存，大幅減少出納人員對賬時間。一般情況下一個流水大約幾百條的賬戶，對賬時間由原來的半天到一天，減少到5-60分鐘。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型不要怕，做好準(zhǔn)備，找好路徑

有人說不搞數(shù)字化是等死，搞數(shù)字化找死。對于這個觀點，張誠戩并不認(rèn)同。他認(rèn)為，實施效果沒有達到預(yù)期，是因為選型工作沒做好，或者轉(zhuǎn)型過程做的不到位，這樣才會阻礙企業(yè)轉(zhuǎn)型的步伐。而不是因為轉(zhuǎn)型本身的問題。對于數(shù)字化轉(zhuǎn)型，他認(rèn)為應(yīng)該有幾個準(zhǔn)備：

第一，克服心理觀，找準(zhǔn)定位。分析企業(yè)自身現(xiàn)狀，以及想要達到什么效果，不要有超出實際的預(yù)期，放平心態(tài)，踏實規(guī)劃；第二，找一個契合企業(yè)自身的實施途徑；第三，找一個好的合作方。針對企業(yè)管理上的弊端提出來好的解決方案與實施路徑。

用友智能財務(wù)三十二年來，始終堅持“用戶之友”，傾聽用戶聲音，為滿足用戶需求不斷創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。而今邁入財務(wù)3.0 財務(wù)數(shù)智化新時代：采用大數(shù)據(jù)、人工智能等新技術(shù)，基于社會化商業(yè)新模式和事項法會計理論，以業(yè)務(wù)事項為基礎(chǔ)，構(gòu)建財務(wù)會計、管理會計、稅務(wù)服務(wù)、費控服務(wù)、財資服務(wù)、企業(yè)績效、共享服務(wù)、電子會計檔案服務(wù)為核心的實時會計、智能財務(wù)的全新財務(wù)體系，打造具備實時、精細(xì)、智能、多維、可視、生態(tài)的財務(wù)新平臺，助力財務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型。