各市（不含青島）財政局，省直各部門（單位）：

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》和《財政部關(guān)于開展2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》（財會〔2021〕6號）要求，為掌握我省各單位內(nèi)部控制建設(shè)與實施情況，深入推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)，現(xiàn)就2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作有關(guān)事項通知如下：

一、工作要求

（一）高度重視。各單位要充分認(rèn)識內(nèi)部控制報告編報工作的重要性，積極配合相關(guān)改革任務(wù)，切實發(fā)揮內(nèi)部控制在提升行政事業(yè)單位治理效能、服務(wù)改革發(fā)展大局等方面的重要基礎(chǔ)作用。一是服務(wù)預(yù)算績效管理。加強(qiáng)預(yù)算績效目標(biāo)編審、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價和評價結(jié)果應(yīng)用等績效管理各環(huán)節(jié)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。二是服務(wù)政府過緊日子。堅持厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化預(yù)算支出約束，加強(qiáng)新增支出審核管控，堅決杜絕鋪張浪費(fèi)行為。三是服務(wù)財政直達(dá)資金規(guī)范使用，從內(nèi)部控制層面為各單位規(guī)范使用直達(dá)資金提供有效保障。四是服務(wù)政府會計改革。規(guī)范單位會計核算，全面有效實施政府會計準(zhǔn)則制度，加強(qiáng)政府財務(wù)報告編報內(nèi)部控制，提高政府財務(wù)報告信息質(zhì)量，為深入推進(jìn)政府會計改革提供重要保障。

（二）認(rèn)真組織實施。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報采取“統(tǒng)一部署、分級負(fù)責(zé)”的原則，要加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，健全工作機(jī)制，制定工作方案，明確時間節(jié)點(diǎn)，層層落實責(zé)任，認(rèn)真做好內(nèi)部控制報告的編報工作。省財政廳負(fù)責(zé)對省直各部門和各市財政部門的監(jiān)督指導(dǎo)和問題解答，各市財政局負(fù)責(zé)對市直部門和所轄縣（市、區(qū)）財政部門的監(jiān)督指導(dǎo)和問題解答。省直各部門、各單位應(yīng)做好本單位及所屬單位的監(jiān)督指導(dǎo)工作，“以評促建”“以報促改”，遵循國家、省、市相關(guān)規(guī)定積極開展風(fēng)險評估工作，對存在的風(fēng)險進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀評估。

（三）加強(qiáng)分析應(yīng)用。各市財政局和各部門單位應(yīng)堅持需求導(dǎo)向和問題導(dǎo)向，積極開展內(nèi)部控制報告分析應(yīng)用工作，挖掘內(nèi)部控制報告應(yīng)用價值，展現(xiàn)內(nèi)部控制工作成效，揭示各部門單位內(nèi)部控制存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，指導(dǎo)所屬單位進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系。各部門單位應(yīng)認(rèn)真對照檢查，查缺補(bǔ)漏，采取有力措施確保本單位內(nèi)部控制體系的建立健全和有效實施。

二、編報方式

我省2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告使用單機(jī)版軟件報送。各部門單位登錄財政部會計司網(wǎng)站（http://kjs.mof.gov.cn）左側(cè)“在線服務(wù)—軟件下載”欄目或山東省財政廳官網(wǎng)—山東會計管理（http://czt.shandong.gov.cn/col/col17084）—通知公告下載填報軟件及常見問題解答。編報前，請認(rèn)真閱讀操作手冊和填寫說明，如遇技術(shù)問題，可參考常見問題解答或拔打技術(shù)支持電話尋求幫助。填報完成后，從軟件導(dǎo)出.jio格式文件作為電子報告，并生成word文檔打印簽章后作為紙質(zhì)報告。

三、報送時間及內(nèi)容

省直各部門單位請于2021年7月15日前完成本部門及所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，并將相關(guān)材料報送省財政廳。

無下屬單位的一級預(yù)算單位需報送《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告》（附件1）紙質(zhì)報告（由單位主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章）和.jio格式電子報告，同時報送《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表》（附件3）。

有下屬單位的一級預(yù)算單位需報送《2020年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告》（附件2）紙質(zhì)報告（由部門主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章）和.jio格式電子報告，同時報送《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表》（附件3）。

各市財政局應(yīng)做好同級部門及下級財政部門內(nèi)部控制報告的審核、匯總工作，并于2021年7月25日前將《2020年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告》（附件2）、《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表》（附件3）報送省財政廳，附件2要同時報電子報告和紙質(zhì)報告，紙質(zhì)報告應(yīng)由主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章。

電子報告可發(fā)送至電子郵箱或刻錄光盤隨紙質(zhì)報告一起報送省財政廳。

四、加強(qiáng)審核監(jiān)督，保證編報質(zhì)量

各市財政局和省直各部門要加強(qiáng)組織，確保所屬單位應(yīng)報盡報，對編報工作和報告內(nèi)容的及時性、真實性、完整性和規(guī)范性進(jìn)行監(jiān)督。對以前年度未按要求報送的單位，要重點(diǎn)關(guān)注，督促其及時開展內(nèi)部控制建設(shè)和編報工作。省財政廳將對各市、各部門2020年度內(nèi)部控制報告編報工作進(jìn)行總結(jié)評價并通報。

各市和省直各部門要根據(jù)《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表》（附件3），制定審核和檢查工作方案，對所屬單位報送的內(nèi)部控制報告進(jìn)行審核，同時抽取一定比例的所屬單位，對其內(nèi)部控制報告編報工作進(jìn)行檢查。審核檢查過程中，要做到內(nèi)部控制報告編報與部門決算、政府采購、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)報告等工作統(tǒng)籌銜接，確保同口徑數(shù)據(jù)的一致性。

五、聯(lián)系方式

聯(lián) 系 人：山東省財政廳會計處

聯(lián)系電話：0531-82669793、82920823（傳真）

電子郵箱：zd1607@126.com

地 址：濟(jì)南市市中區(qū)濟(jì)大路3號1616室（郵編250002）

附件：1.2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告.docx

2.2020年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告.docx

3.2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表.docx

4.軟件安裝操作視頻.rar

5.基層單位操作手冊和視頻.rar

6.匯總單位操作手冊和視頻.rar

7.常見問題解答及技術(shù)支持熱線.doc

8.單機(jī)填報軟件安裝包

9.WPS2012安裝包，不要升級！.zip

山東省財政廳
2021年5月28日