上海市科委等關(guān)于印發(fā)《上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》的通知

滬科規(guī)〔2023〕3號            2023-05-11

各區(qū)科學(xué)技術(shù)部門、區(qū)財政局及各相關(guān)單位：

　　為規(guī)范上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理和使用，提高資金使用效益，根據(jù)《財政部 科技部關(guān)于印發(fā)中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法的通知》(財教〔2021〕204號)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實際，修訂了《上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照。

上海市科學(xué)技術(shù)委員會

上海市財政局

2023年5月11日

上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法

　　第一章 總則

　　第一條 (目的依據(jù))

　　為規(guī)范上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理，提高引導(dǎo)資金使用效益，推進(jìn)本市科技創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，根據(jù)《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》(財教〔2021〕204號)的規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。

　　第二條 (資金定義)

　　上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金(以下簡稱引導(dǎo)資金)是指中央財政用于支持和引導(dǎo)本市落實國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略和科技改革發(fā)展政策、優(yōu)化區(qū)域科技創(chuàng)新環(huán)境、提升區(qū)域科技創(chuàng)新能力的中央和地方共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金。

　　第三條 (管理原則)

　　引導(dǎo)資金的管理和使用應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

　　(一)堅決貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，突出支持重點(diǎn);

　　(二)符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和科技創(chuàng)新相關(guān)規(guī)劃;

　　(三)按照編制財政中期規(guī)劃的要求，統(tǒng)籌考慮有關(guān)工作總體預(yù)算安排;

　　(四)堅持統(tǒng)籌兼顧，結(jié)果導(dǎo)向，引導(dǎo)資金安排時統(tǒng)籌考慮國家和本市創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施情況，深入落實國家科技改革與發(fā)展重大政策，扎實推進(jìn)自主創(chuàng)新，提升科技創(chuàng)新能力;

　　(五)堅持公開、公平、公正，主動接受社會監(jiān)督;

　　(六)實施全過程預(yù)算績效管理，強(qiáng)化資金監(jiān)管，充分發(fā)揮資金效益。

　　第二章 組織管理和職責(zé)

　　第四條 (管理職責(zé))

　　引導(dǎo)資金由上海市科學(xué)技術(shù)委員會(以下簡稱市科委)會同上海市財政局(以下簡稱市財政局)管理。

　　市科委負(fù)責(zé)制定中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金相關(guān)管理政策，根據(jù)中央財政下達(dá)的年度預(yù)算，會同市財政局合理分配預(yù)算、制定年度引導(dǎo)資金實施方案，推動開展項目儲備，負(fù)責(zé)引導(dǎo)資金的日常監(jiān)管、評估和績效管理。

　　市財政局根據(jù)預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，按照年度引導(dǎo)資金實施方案，負(fù)責(zé)引導(dǎo)資金的預(yù)算下達(dá)、資金撥付等工作，會同市科委對引導(dǎo)資金使用情況開展監(jiān)督檢查，并實施全過程績效管理。

　　第五條 (使用引導(dǎo)資金的單位職責(zé))

　　使用引導(dǎo)資金的單位作為項目的承擔(dān)單位，是使用引導(dǎo)資金的責(zé)任主體，主要職責(zé)是：嚴(yán)格執(zhí)行引導(dǎo)資金各項管理規(guī)定，建立健全科研、財務(wù)、誠信等內(nèi)部管理制度;切實履行法人責(zé)任，規(guī)范管理使用資金，接受市科委等相關(guān)部門的指導(dǎo)、檢查并配合開展績效評價、監(jiān)督檢查和驗收等工作;項目下設(shè)課題的，課題承擔(dān)單位須接受項目承擔(dān)單位的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，對項目承擔(dān)單位負(fù)責(zé)。

　　第三章 支持范圍與支持方式

　　第六條 (支持范圍)

　　引導(dǎo)資金支持以下四個方面：

　　(一)自由探索類基礎(chǔ)研究。主要指聚焦探索未知的科學(xué)問題，結(jié)合基礎(chǔ)研究區(qū)域布局，自主設(shè)立的旨在開展自由探索類基礎(chǔ)研究的科技專項、科技基金等。

　　(二)科技創(chuàng)新基地建設(shè)。主要指符合本市相關(guān)規(guī)劃等建設(shè)的各類科技創(chuàng)新基地，包括依托大學(xué)、科研院所、企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)設(shè)立的科技創(chuàng)新基地(含省部共建國家重點(diǎn)實驗室、臨床醫(yī)學(xué)研究中心等)，以及具有獨(dú)立法人資格的產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院、技術(shù)創(chuàng)新中心、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)等。

　　(三)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。主要指針對本市區(qū)域重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)等開展科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化活動，包括技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)、人才隊伍和技術(shù)市場建設(shè)，以及公益屬性明顯、引導(dǎo)帶動作用突出、有效提升產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力，惠及人民群眾廣泛的科技成果轉(zhuǎn)化示范項目等。

　　(四)區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)。主要指國家自主創(chuàng)新示范區(qū)、綜合性國家科學(xué)中心、可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)、國家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)、創(chuàng)新型城區(qū)/園區(qū)等區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)，重點(diǎn)支持跨區(qū)域研發(fā)合作和區(qū)域內(nèi)科技型中小企業(yè)科技研發(fā)活動。

　　第七條 (支持方式)

　　為充分發(fā)揮資金的引導(dǎo)作用，提高資金使用效益，引導(dǎo)資金采用事前直接補(bǔ)助或事后補(bǔ)助等方式予以支持，并試點(diǎn)探索“包干制”“揭榜掛帥”等多種管理模式。支持自由探索類基礎(chǔ)研究、科技創(chuàng)新基地建設(shè)和區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)的資金，可采用直接補(bǔ)助、后補(bǔ)助、以獎代補(bǔ)等多種投入方式。支持科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的資金，可采用風(fēng)險補(bǔ)償、后補(bǔ)助、創(chuàng)投引導(dǎo)等財政投入方式。

　　第八條 (資金禁用)

　　引導(dǎo)資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務(wù)等支出，不得用于行政事業(yè)單位編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費(fèi)，以及國家、本市規(guī)定禁止列支的其他支出。

　　第四章 項目和預(yù)算管理

　　第九條 (項目征集)

　　市科委、市財政局按照科技部、財政部的要求，圍繞國家和本市科技創(chuàng)新發(fā)展目標(biāo)和年度工作重點(diǎn)征集項目。項目申請單位按照相關(guān)申報要求，向市科委提交申請材料。

　　對于符合財政部、科技部發(fā)布的申報指南的申報范圍和要求的，市科委、市財政局編制項目實施方案，明確績效目標(biāo)、實施任務(wù)、保障機(jī)制以及分年度資金預(yù)算等，并按照項目申報要求向財政部、科技部提出申請，由財政部會同科技部等公開擇優(yōu)確定支持的具體項目。

　　第十條 (項目評審)

　　市科委會同市財政局，參照本市科技計劃管理的相關(guān)規(guī)定，組織專家或委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行項目評審工作，確定擬支持項目。

　　第十一條 (項目儲備庫)

　　市科委、市財政局按照財政部、科技部有關(guān)引導(dǎo)資金項目儲備要求，做好項目儲備庫建設(shè)，開展項目前期工作，提升儲備項目質(zhì)量。

　　第十二條 (項目公示)

　　市科委和市財政局對擬使用引導(dǎo)資金資助的項目通過官方網(wǎng)站等媒介向社會公示，公示期不少于7日，公示無異議后組織實施，涉及國家秘密的內(nèi)容除外。

　　第十三條 (區(qū)域目標(biāo)報送)

　　市科委會同市財政局按照相關(guān)規(guī)定向科技部、財政部報送當(dāng)年引導(dǎo)資金區(qū)域績效目標(biāo)表，并抄送財政部上海監(jiān)管局。

　　第十四條 (年度方案報送)

　　市財政局會同市科委編制年度引導(dǎo)資金實施方案，隨資金分配情況報科技部、財政部備案，并抄送財政部上海監(jiān)管局。

　　第十五條 (項目實施)

　　使用引導(dǎo)資金的單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行法人責(zé)任，按照項目合同和績效目標(biāo)表的要求，組織項目實施，項目任務(wù)書所列績效指標(biāo)，作為項目驗收的依據(jù)。

　　使用引導(dǎo)資金的單位應(yīng)當(dāng)及時向市科委報送年度工作總結(jié)、績效評價等材料。

　　第十六條 (預(yù)算執(zhí)行)

　　采用直接補(bǔ)助方式進(jìn)行支持的，需進(jìn)行預(yù)算編制，項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照下達(dá)的預(yù)算執(zhí)行。引導(dǎo)資金主要用于項目實施過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的費(fèi)用，主要包括按照國家科研經(jīng)費(fèi)要求編制和使用的設(shè)備費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等。

　　采用后補(bǔ)助、以獎代補(bǔ)等方式進(jìn)行支持的，由單位先行投入資金開展研發(fā)活動、提供科技創(chuàng)新服務(wù)等，市科委根據(jù)實施結(jié)果、績效等，事后給予補(bǔ)助資金。

　　采用本辦法允許的其他方式進(jìn)行支持的，具體形式在當(dāng)年度編制的引導(dǎo)資金實施方案予以中明確。

　　第十七條 (預(yù)算調(diào)整)

　　承擔(dān)單位應(yīng)嚴(yán)格按照合同和任務(wù)書規(guī)定的預(yù)算內(nèi)容執(zhí)行，確有必要調(diào)整時，設(shè)備費(fèi)預(yù)算調(diào)劑權(quán)全部下放給項目承擔(dān)單位，不再由項目管理部門審批其預(yù)算調(diào)增。除設(shè)備費(fèi)外的其他費(fèi)用調(diào)劑權(quán)全部由項目承擔(dān)單位下放給項目負(fù)責(zé)人，由項目負(fù)責(zé)人根據(jù)科研活動實際需要自主安排。

　　第十八條 (項目驗收)

　　項目執(zhí)行期滿后，市科委針對項目任務(wù)完成情況和經(jīng)費(fèi)管理使用情況，采用項目綜合績效評價等方法開展項目驗收工作。

　　項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)在項目實施周期結(jié)束后，圍繞項目任務(wù)完成情況和項目經(jīng)費(fèi)管理使用情況等撰寫項目驗收報告，并根據(jù)要求，委托具有本市科研計劃經(jīng)費(fèi)審計資格的會計師事務(wù)所開展決算審計。

　　第十九條 (結(jié)余資金)

　　引導(dǎo)資金用于支持財政科研項目的，結(jié)余資金按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見》(國辦發(fā)〔2021〕32號)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　引導(dǎo)資金用于其他方面支出的，結(jié)余資金按照國家和本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十條 (資金支付)

　　引導(dǎo)資金支付按照國庫集中支付制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。涉及政府采購的，應(yīng)當(dāng)按照政府采購法律法規(guī)和有關(guān)制度執(zhí)行。

　　第五章 績效評價與監(jiān)督檢查

　　第二十一條 (績效評價)

　　使用引導(dǎo)資金的單位應(yīng)當(dāng)建立健全全過程預(yù)算績效管理機(jī)制，按規(guī)定科學(xué)合理設(shè)定績效目標(biāo)，對照績效目標(biāo)做好績效監(jiān)控、績效評價，并按照要求報送績效自評價報告。項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)對上報信息的真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

　　市科委、市財政局按照全面實施預(yù)算績效管理的要求，加強(qiáng)項目預(yù)算績效管理，做好績效信息公開，提高引導(dǎo)資金使用效益，并于每年12月31日前向科技部、財政部報送引導(dǎo)資金自評報告，并抄送財政部上海監(jiān)管局�？梢园凑找�(guī)定，引入第三方機(jī)構(gòu)參與績效評價工作。

　　第二十二條 (監(jiān)督管理)

　　市科委、市財政局及使用引導(dǎo)資金的單位應(yīng)強(qiáng)化流程控制、依法合規(guī)分配和使用資金，實行不相容崗位(職責(zé))分離控制。

　　市科委、市財政局加強(qiáng)資金分配項目申報及使用管理。不符合法律、行政法規(guī)等規(guī)定，相關(guān)目標(biāo)已經(jīng)實現(xiàn)或?qū)嵤┏尚Р�、績效低的項目，以及已從中央基建投資渠道獲得中央財政資金支持的項目，不得申請引導(dǎo)資金支持。

　　市科委、市財政局建立全過程嵌入式的監(jiān)督評估機(jī)制，對引導(dǎo)資金管理和使用中的相關(guān)主體的行為規(guī)范、工作紀(jì)律和履職盡責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督;配合財政部上海監(jiān)管局按照財政部要求，對引導(dǎo)資金進(jìn)行全面監(jiān)管。發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用資金、損失浪費(fèi)嚴(yán)重、低效無效等重大問題的，應(yīng)按照程序及時報告財政部、科技部等部門。

　　第二十三條 (違規(guī)處理)

　　資金使用單位和個人在引導(dǎo)資金使用過程中存在各類違法違規(guī)行為的，按照國家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。對嚴(yán)重違規(guī)、違紀(jì)、違法犯罪的相關(guān)責(zé)任主體，按照程序納入科研失信行為記錄。

　　市科委、市財政局及其工作人員在引導(dǎo)資金分配、使用、管理等相關(guān)工作中，存在違反本辦法規(guī)定，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，依法責(zé)令改正;對負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分。涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。

　　第六章 附則

　　第二十四條 (解釋條款)

　　本辦法由市科委、市財政局負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十五條 (施行日期)

　　本辦法自2023年6月1日起施行，有效期至2028年5月31日。《上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》(滬科規(guī)〔2021〕5號)同時廢止。